Programa Unidad de Financiamiento Internacional de Financiamiento Internacional de Salud (UFI-S)

Descripción de trabajo:

Identificación del estado actual de las Unidades Ejecutoras Provinciales de los Programas en relación a la utilización de sanas prácticas de administración y sus sistemas de control. Fortalecimiento de las Unidades Ejecutoras Provinciales en las que se han detectado debilidades o falencias en torno al tratamiento de los aspectos administrativos y de control.

Detalle de los servicios prestados:

- Análisis de la estructura de las Unidades Ejecutoras Provinciales, análisis del perfil y antecedentes de los consultores y su correspondencia con los términos de referencia correspondientes.

- Análisis de la separación de funciones del equipo de trabajo de cada Unidades Ejecutoras Provinciales y de la existencia de criterios mínimos de controles por oposición.

- Análisis y evaluación del ambiente de control interno existente.

- Análisis del diagrama de flujo de fondos de cada Unidades Ejecutoras Provinciales y el manejo de la o las cuentas bancarias.

- Evaluación del proceso de liberación de pagos.

- Verificar el nombre y cargo de los firmantes de las cuentas bancarias.

- Análisis y verificación de las conciliaciones bancarias.

- Análisis de la antigüedad de las partidas pendientes.

- Análisis del plan de cuentas. Verificar su razonabilidad y su utilización.

- Sistema contable. Verificar su funcionamiento. Verificar si las operaciones se contabilizan en tiempo real o con atraso.

- Análisis de los reportes contables y financieros.

- Verificar la existencia de cierres contables periódicos.

- Conciliación periódica de los registros de las Unidades Ejecutoras Provinciales con los de la UEC.

- Verificar el nombre y cargo de los distintos niveles de autorización. Análisis de la razonabilidad de dichos niveles de autorización.

- Verificar la existencia de inventario físico de bienes.

- Verificar la confección de libro mayor de bienes y su correspondencia con la información contable.